Jak wypełnić ten wzór krok po kroku
- Wpisz swoje dane i NIP oraz dane klienta z umowy B2B.
- Opisz usługę i powołaj się na numer umowy oraz miesiąc rozliczenia.
- Dla polskiego klienta zostaw VAT 23 %.
- Dla firmy z UE ustaw walutę EUR, wybierz „Bez podatku” i dopisz „odwrotne obciążenie”.
- Dodaj numer rachunku (dla EUR także IBAN) i pobierz PDF.
Faktura dla polskiej firmy
Usługi programistyczne dla polskiego klienta opodatkowane są zwykle stawką 23 %. Większość programistów na B2B to czynni podatnicy VAT, bo klienci-firmy i tak odliczają podatek. Data wykonania usługi to zwykle ostatni dzień miesiąca rozliczeniowego.
KSeF a ten wzór. Od 2026 roku większość czynnych podatników VAT wystawia faktury krajowe dla firm w Krajowym Systemie e-Faktur. Invoiceferry nie wysyła faktur do KSeF: tworzy PDF. Gdy KSeF już Cię obowiązuje, fakturę wystaw w bezpłatnej Aplikacji Podatnika KSeF lub w programie księgowym, a Invoiceferry używaj do ofert, faktur proforma, rachunków i dokumentów pomocniczych.
Klient z UE lub spoza UE: odwrotne obciążenie
Przy usługach dla firmy z siedzibą za granicą miejscem opodatkowania jest co do zasady kraj nabywcy. Na fakturze nie wykazujesz polskiego VAT, podajesz numer VAT UE klienta i wyrazy „odwrotne obciążenie”. Musisz mieć aktywny numer VAT UE i wykazać usługę w informacji podsumowującej VAT-UE.
Faktury dla zagranicznych firm także podlegają KSeF, gdy ten Cię obowiązuje; nabywcy przekazujesz je w uzgodniony sposób, np. jako PDF. Sprawdź szczegóły z księgową.
Faktura w euro i kurs NBP
Kontrakt w euro możesz fakturować w euro. Jeśli na fakturze jest polski VAT, jego kwotę podajesz też w złotych, po średnim kursie NBP z ostatniego dnia roboczego przed dniem wykonania usługi. Do przychodu w PIT także przeliczasz kwotę po kursie NBP.